Controlling im Bankwesen: Quizfragen und Übungen für Bankkaufleute

Question 1

Welche Aussagen zu den verschiedenen Kennzahlen im Controlling sind richtig?

Accepted Answer

Erfolgskennzahlen messen den wirtschaftlichen Erfolg einer Bank.

Accepted Answer

Liquiditätskennzahlen zeigen, ob eine Bank ihre Zahlungen kurzfristig leisten kann.

Accepted Answer

Rentabilitätskennzahlen berechnen den Gewinn einer Bank im Verhältnis zum eingesetzten Kapital.

Answer

Erfolgskennzahlen sind unabhängig von der Zusammensetzung der Bankguthaben und -schulden.

Question 2

Welche Phasen durchläuft der Budgetierungsprozess in einer Bank?

Accepted Answer

Planung, Budgetierung, Ausführung, Kontrolle, Berichterstattung

Answer

Zielsetzung, Planung, Kontrolle, Budgetierung, Berichterstattung

Answer

Planung, Budgetierung, Ausführung, Berichterstattung, Bewertung

Answer

Budgetierung, Ausführung, Planung, Kontrolle, Berichterstattung

Question 3

Wie trägt Controlling zur Stabilität des Finanzsystems bei?

Accepted Answer

Durch kontinuierliche Überwachung der Finanzlage und frühzeitige Erkennung von Risiken

Answer

Durch ausschließliche Ausrichtung auf Gewinnmaximierung

Answer

Durch effektive Nutzung nur in großen Banken

Answer

Durch keinerlei Einfluss auf das Vertrauen von Anlegern und der Öffentlichkeit

Question 4

Berechnen Sie die Eigenkapitalquote einer Bank mit einem Eigenkapital von 10 Millionen Euro und einer Bilanzsumme von 60 Millionen Euro.

Accepted Answer

16,67 %

Answer

10 %

Answer

50 %

Answer

60 %

Question 5

Welche Herausforderung ist im Controlling im Bankwesen im Vergleich zu anderen Branchen besonders relevant?

Accepted Answer

Strenge Regulierungsanforderungen

Answer

Geringe Komplexität der Finanzinstrumente

Answer

Geringeres Risikoprofil

Question 6

Welcher Vorteil innovativer Controlling-Ansätze im Bankwesen wird hier korrekt beschrieben?

Accepted Answer

Ihre Implementierung ermöglicht eine verbesserte Entscheidungsfindung und Leistungsbewertung.

Answer

Sie erfordern immer höhere Investitionen als herkömmliche Ansätze.

Answer

Nur Großbanken können diese Ansätze profitabel einsetzen.

Answer

Sie machen traditionelle Controlling-Instrumente völlig überflüssig.

Question 7

Welche der folgenden Kennzahlen ist ein gängiges Maß für die Rentabilität einer Bank?

Accepted Answer

Return on Equity (ROE)

Answer

Cost-Income-Ratio

Answer

Verschuldungsgrad

Answer

Eigenkapitalquote

Question 8

Was ist das primäre Ziel der Budgetierung im Bankwesen?

Accepted Answer

Finanzielle Ziele festlegen und deren Umsetzung überwachen

Answer

Neue Produkte entwickeln

Answer

Mitarbeiter motivieren

Answer

Fehler in der Finanzplanung aufdecken

Question 9

Welche der folgenden Aussagen zum Controlling im Bankwesen ist zutreffend?

Accepted Answer

Das Controlling ist ein Instrument zur Steuerung und Überwachung der finanziellen Leistung einer Bank.

Answer

Das Controlling ist nur für große Banken mit komplexen Geschäftsmodellen relevant.

Question 10

Welche der folgenden Kennzahlen gibt Auskunft über die kurzfristige Liquidität einer Bank?

Accepted Answer

Liquidity Coverage Ratio (LCR)

Answer

Return on Assets (ROA)

Answer

Eigenmittelquote

Question 11

Was ist ein wesentlicher Vorteil der Budgetierung im Bankwesen?

Accepted Answer

Verbesserte Entscheidungsfindung durch Planung und Steuerung finanzieller Ziele

Answer

Erhöhte Mitarbeiterzufriedenheit

Answer

Geringere Kosten

Answer

Weniger Bürokratie

Question 12

Was ist der Zweck einer Abweichungsanalyse?

Accepted Answer

Gründliche Untersuchung der Ursachen für Abweichungen zwischen geplanten und tatsächlichen Ergebnissen

Answer

Neue Budgetziele festlegen

Answer

Mitarbeiter für gute Leistungen belohnen

Question 13

Welche der folgenden Aussagen zum Controlling im Bankwesen ist nicht zutreffend?

Accepted Answer

Das Controlling dient der Manipulation von Finanzdaten zur Täuschung von Aufsichtsbehörden.

Answer

Das Controlling ist ein wichtiger Bestandteil des Risikomanagements einer Bank.

Answer

Das Controlling trägt zur Verbesserung der Transparenz und Entscheidungsfindung bei.

Question 14

Welche der folgenden Bestandteile sind zentral für das Controlling im Bankwesen?

Accepted Answer

Kennzahlen zur Erfolgsmessung, Budgetierung, Kostenrechnung

Answer

Controlling nur bei großen Banken

Answer

Kostenrechnung als isolierte Maßnahme

Answer

Ausschließliche Budgetierung

Question 15

Welche der folgenden Kennzahlen ist ein wichtiger Indikator für die Liquidität einer Bank?

Accepted Answer

Cashflow-Quote

Answer

Return on Equity

Answer

Eigenkapitalquote

Answer

Cost-Income-Ratio

Question 16

Welcher Schritt steht üblicherweise am Anfang des Budgetierungsprozesses?

Accepted Answer

Zielsetzung und strategische Planung

Answer

Budgetierung auf Basis historischer Daten

Answer

Konsolidierung und Genehmigung

Answer

Überwachung und Anpassung

Question 17

Welche Kostenrechnungsmethode eignet sich besonders für die Analyse und Optimierung von Geschäftsprozessen?

Accepted Answer

Prozesskostenrechnung

Answer

Deckungsbeitragsrechnung

Answer

Vollkostenrechnung

Answer

Kostenartenrechnung

Question 18

Welcher der folgenden Faktoren ist bei der Auswahl eines Controllingsystems zu berücksichtigen?

Accepted Answer

Größe, Komplexität und Geschäftsmodell der Bank

Answer

Nur die Anzahl der Mitarbeiter

Answer

Allein die Höhe der Kundeneinlagen

Answer

Ausschließlich die Höhe der Eigenmittel

Question 19

Welche Aussage zur Rolle des Controllings in einer Bank ist korrekt?

Accepted Answer

Unterstützung des Managements bei der Entscheidungsfindung und Risikosteuerung

Answer

Ausschließliche Kostenkontrolle

Answer

Kontrolle aller Geschäftsbereiche ohne Mitspracherecht

Answer

Lediglich Berichterstattung an die Geschäftsführung

Question 20

Welcher Vorteil ist mit dem Balanced Scorecard-Ansatz im Controlling verbunden?

Accepted Answer

Umfassende Betrachtung finanzieller und nicht-finanzieller Leistungskriterien

Answer

Ignorieren von Kundenbedürfnissen

Answer

Vernachlässigung von Prozessverbesserungen

Answer

Alleinige Fokussierung auf finanzielle Kennzahlen

Question 21

Welcher Schritt ist bei der Implementierung eines Controllingsystems entscheidend?

Accepted Answer

Einbeziehung und Schulung aller relevanten Stakeholder

Answer

Vernachlässigung von Schulungsmaßnahmen

Answer

Ausschließliche Beauftragung externer Berater

Answer

Umsetzung ohne klare Kommunikation

Question 22

Welche Aussage zur Digitalisierung des Controllings ist zutreffend?

Accepted Answer

Erhöhte Datenverfügbarkeit, verbesserte Analysefähigkeiten und Automatisierungsmöglichkeiten

Answer

Keine Auswirkung auf die Aufgaben des Controllers

Answer

Völlige Ersetzung menschlicher Kontrolleure

Answer

Ausschließliche Reduzierung des Personalaufwands

Question 23

Welche Aussage beschreibt das Controlling im Bankwesen zutreffend?

Accepted Answer

Unterstützt die Steuerung und Überwachung der finanziellen Leistung einer Bank.

Answer

Spielt keine Rolle bei der Budgetierung.

Answer

Ist ausschließlich für die Kostenrechnung zuständig.

Question 24

Eine wichtige Kennzahl im Controlling des Bankwesens ist:

Accepted Answer

Cost-Income-Ratio

Answer

Marktanteil

Answer

Mitarbeiterzahl

Answer

Kundenzufriedenheit

Question 25

Das primäre Ziel der Budgetierung im Controlling des Bankwesens ist:

Accepted Answer

Planung und Steuerung der finanziellen Ressourcen

Answer

Risikomanagement

Answer

Reduzierung der Kosten

Answer

Gewinnermittlung

Question 26

Was bezeichnet der Begriff 'Kostenrechnung' im Controlling des Bankwesens?

Accepted Answer

Erfassung, Zuordnung und Verteilung von Kosten

Answer

Überwachung der Liquidität

Answer

Berechnung des Gewinns

Answer

Planung von Investitionen

Question 27

Welche Aussage zur Balanced Scorecard im Controlling des Bankwesens ist korrekt?

Accepted Answer

Sie berücksichtigt sowohl finanzielle als auch nicht-finanzielle Aspekte.

Answer

Sie ist für alle Banken gleichermaßen geeignet.

Answer

Sie wird ausschließlich zur Messung der finanziellen Leistung verwendet.

Question 28

Welche Rolle spielt die Budgetierung bei der Steuerung der finanziellen Leistung im Bankwesen?

Accepted Answer

Ermöglicht Vergleiche, Abweichungsanalysen und Korrekturmaßnahmen.

Answer

Definiert die Ziele und Strategien der Bank.

Answer

Reduziert die Kosten effektiv.

Question 29

Welche der folgenden Aufgaben gehört NICHT zum Controlling im Bankwesen?

Accepted Answer

Durchführung von Marketingkampagnen

Answer

Überwachung von Risiken

Answer

Analyse der Rentabilität

Answer

Planung von Investitionen

Question 30

Was versteht man unter einem 'Kennzahlenbaum' im Controlling des Bankwesens?

Accepted Answer

Eine hierarchische Darstellung von Kennzahlen, die Zusammenhänge aufzeigt.

Answer

Ein Tool zur Budgetierung

Answer

Eine Sammlung aller Kennzahlen einer Bank

Question 31

Welche Aussage zu den Berichtspflichten des Controllings im Bankwesen ist korrekt?

Accepted Answer

Sie dienen der Informationsversorgung von Management, Aufsichtsbehörden und Aktionären.

Answer

Sie sind nur intern relevant.

Answer

Sie umfassen ausschließlich finanzielle Daten.

Question 32

Welches der folgenden Instrumente ist ein wesentliches Mittel des Controllings im Bankwesen zur Planung und Steuerung?

Accepted Answer

Budgetierung

Answer

Kreditanalyse

Answer

Mitarbeiterbewertung

Answer

Kundenzufriedenheitsumfrage

Question 33

Welche der folgenden Kennzahlen ist ein Maß für die Rentabilität einer Bank?

Accepted Answer

Return on Equity (ROE)

Answer

Kundeneinlagen

Answer

Gesamtkosten

Answer

Eigenkapitalquote

Question 34

Welches Ziel verfolgt die Budgetierung im Bankwesen?

Accepted Answer

Finanzielle Mittel planen und steuern

Answer

Mitarbeitermotivation steigern

Answer

Kundenzufriedenheit maximieren

Answer

Risiken minimieren

Question 35

Welche Methode wird in der Kostenrechnung verwendet, um Gemeinkosten auf verschiedene Kostenstellen zu verteilen?

Accepted Answer

Zuschlagskalkulation

Answer

Einzelkostenrechnung

Answer

Deckungsbeitragsrechnung

Question 36

Welche der folgenden Aussagen zur Balanced Scorecard ist korrekt?

Accepted Answer

Sie ist ein Instrument zur Messung der finanziellen und nicht-finanziellen Leistung einer Bank.

Answer

Sie berücksichtigt ausschließlich externe Faktoren.

Answer

Sie wird nur in großen Banken eingesetzt.

Question 37

Welches Prinzip des Controllings besagt, dass Abweichungen von Planwerten frühzeitig erkannt und korrigiert werden sollen?

Accepted Answer

Frühwarnsystem

Answer

Kontinuitätsprinzip

Answer

Wirtschaftlichkeitsprinzip

Answer

Verantwortungsprinzip

Question 38

Welche Aufgabe hat ein Controller in einer Bank?

Accepted Answer

Überwachung und Steuerung der finanziellen Leistung

Answer

Kundenberatung

Answer

Kreditvergabe

Question 39

Welche der folgenden Kostenarten ist eine variable Kostenart?

Accepted Answer

Provisionen für Wertpapiergeschäfte

Answer

Miete für Bankfilialen

Answer

Gehälter der Bankangestellten

Answer

Abschreibungen auf Gebäude

Question 40

Welcher Kostenrechnungstyp liefert Informationen über die Kosten einzelner Produkte oder Dienstleistungen?

Accepted Answer

Einzelkostenrechnung

Answer

Gesamtkostenrechnung

Answer

Deckungsbeitragsrechnung

Answer

Betriebsabrechnungsrechnung

Question 41

Welche der folgenden Aussagen zur Budgetierung ist falsch?

Accepted Answer

Budgets sollen starr und unveränderlich sein.

Answer

Budgets können zur Leistungsbewertung genutzt werden.

Answer

Budgets dienen als Planungsgrundlage.

Answer

Budgets helfen bei der Ressourcenallokation.

Question 42

Welche Kennzahl wird am häufigsten verwendet, um die Rentabilität einer Bank zu messen?

Accepted Answer

Eigenkapitalrendite (RoE)

Answer

Kundeneinlagen

Answer

Kreditvolumen

Answer

Betriebskosten

Question 43

Welche Aussage über die Budgetierung im Bankwesen ist FALSCH?

Accepted Answer

Budgets dienen ausschließlich zur Planung der Einnahmen einer Bank.

Answer

Budgets dienen als Grundlage für die Kontrolle der Kosten.

Answer

Budgets helfen bei der Ressourcenallokation.

Question 44

Ein Kreditinstitut möchte seine Ausgaben optimieren. Welches Instrument des Controllings ist dabei besonders hilfreich?

Accepted Answer

Kostenrechnung

Answer

Kundenbeziehungsmanagement

Answer

Risikomanagement

Answer

Liquiditätsplanung

Question 45

Welche Kennzahl ist ein wichtiger Indikator für die Fähigkeit einer Bank, ihren kurzfristigen Zahlungsverpflichtungen nachzukommen?

Accepted Answer

Liquiditätsgrad

Answer

Kreditrisiko

Answer

Cost-Income-Ratio

Answer

Eigenkapitalrendite

Question 46

Was ist eine der wichtigsten Aufgaben des Controllings im Bankwesen?

Accepted Answer

Die Geschäftsführung bei der Entscheidungsfindung unterstützen.

Answer

Nur für große Banken relevant sein.

Answer

Ausschließlich die Kontrolle der Kosten sicherstellen.

Question 47

Welche Maßnahme kann zur Verbesserung der Kostenkontrolle im Bankwesen beitragen?

Accepted Answer

Einführung eines effizienten Kostenmanagementsystems

Answer

Reduzierung der Kundeneinlagen

Answer

Erhöhung der Kreditzinsen

Question 48

Was ist eine Abweichungsanalyse im Rahmen des Controllings?

Accepted Answer

Vergleich von geplanten und tatsächlichen Werten

Answer

Reduzierung des Risikos

Answer

Entwicklung neuer Produkte

Answer

Steigerung der Kundenzufriedenheit

Question 49

Welches Instrument des Controllings kann dazu beitragen, das Risiko von Zahlungsausfällen bei Krediten zu minimieren?

Accepted Answer

Risikomanagement

Answer

Kostenrechnung

Answer

Liquiditätsplanung

Answer

Budgetierung

Question 50

Welche Aussage über die Bedeutung des Controllings im Bankwesen ist FALSCH?

Accepted Answer

Controlling ist für die Wettbewerbsfähigkeit von Banken irrelevant.

Answer

Controlling kann zur Optimierung der Prozesse beitragen.

Answer

Controlling kann zur Verbesserung der Profitabilität führen.

Question 51

Welche der folgenden Aufgaben gehört NICHT zum Aufgabenbereich des Controllings im Bankwesen?

Accepted Answer

Entwicklung neuer Bankprodukte

Answer

Bewertung der Rentabilität von Geschäftsbereichen

Answer

Überwachung der Einhaltung von gesetzlichen Vorgaben

Answer

Analyse der Kostenstruktur

Question 52

Was ist eines der Hauptziele des Controllings im Bankwesen?

Accepted Answer

Die finanzielle Leistung der Bank zu überwachen und zu steuern.

Answer

Neue Bankprodukte zu entwickeln.

Answer

Bankmitarbeiter zu schulen.

Answer

Kundenservice bereitzustellen.

Question 53

Welche Kennzahl gibt die Rentabilität einer Bank an?

Accepted Answer

Return on Equity (ROE)

Answer

Kurs-Gewinn-Verhältnis (KGV)

Answer

Eigenkapitalquote

Answer

Verschuldungsgrad

Question 54

Was ist ein wichtiger Bestandteil der Budgetierung im Bankwesen?

Accepted Answer

Die Festlegung von finanziellen Zielen.

Answer

Die Durchführung von Kundenbefragungen.

Answer

Die Entwicklung von Marketingkampagnen.

Answer

Die Analyse von Markttrends.

Question 55

Welche Kostenart ist typisch für das Bankwesen?

Accepted Answer

Personalkosten

Answer

Vertriebskosten

Answer

Rohstoffkosten

Answer

Produktionskosten

Question 56

Wie werden Kosten im Bankwesen typischerweise zugeordnet?

Accepted Answer

Mithilfe von Kostenstellen und Kostenträgern.

Answer

Über Gemeinkostenaufschläge.

Answer

Nach dem Verursachungsprinzip.

Answer

Durch direkte Zuordnung.

Question 57

Welches Instrument hilft bei der Überwachung und Steuerung der finanziellen Performance einer Bank?

Accepted Answer

Controlling-Dashboard

Answer

Cashflow-Statement

Answer

GuV-Rechnung

Answer

Bilanz

Question 58

Was ist der Unterschied zwischen einer Soll- und einer Ist-Analyse?

Accepted Answer

Die Soll-Analyse vergleicht geplante Werte mit tatsächlichen Werten.

Answer

Die Ist-Analyse vergleicht geplante Werte mit tatsächlichen Werten.

Answer

Die Soll-Analyse ist eine quantitative Analyse.

Question 59

Welche Kennzahl gibt die Liquidität einer Bank an?

Accepted Answer

Liquiditätsgrad 1

Answer

Eigenkapitalquote

Answer

Verschuldungsgrad

Answer

Umsatzrendite

Question 60

Was ist ein Vorteil der Balanced Scorecard im Controlling?

Accepted Answer

Sie betrachtet sowohl finanzielle als auch nicht-finanzielle Ziele.

Answer

Sie vereinfacht die Budgetierung.

Answer

Sie benötigt weniger Zeitaufwand.

Question 61

Welche Aufgabe hat der Controlling-Bericht?

Accepted Answer

Er fasst die Ergebnisse des Controllings zusammen und informiert.

Answer

Er erstellt Budgets.

Answer

Er führt Controlling-Maßnahmen aus.