Bankbilanzen und Bankkennzahlen: Online-Quiz für Bankkaufleute

Question 1

Warum ist die Offenlegung von Bankbilanzen für das Vertrauen in den Bankensektor wichtig?

Accepted Answer

Sie ermöglicht die Überwachung der finanziellen Stabilität von Banken.

Answer

Sie dient nur internen Zwecken.

Answer

Sie verhindert, dass Banken riskante Geschäfte tätigen.

Question 2

Welche Bilanzkennzahl gibt Aufschluss über die Zahlungsfähigkeit einer Bank?

Accepted Answer

Liquiditätsgrad

Answer

Eigenkapitalquote

Answer

Verschuldungsgrad

Answer

Rentabilitätsgrad

Question 3

Welche Position in der Bankbilanz stellt die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden dar?

Accepted Answer

Einlagen

Answer

Guthaben bei der Bundesbank

Answer

Eigenkapital

Answer

Wertpapiere

Question 4

Was ist der Hauptzweck der Mindestreserve?

Accepted Answer

Sicherstellung der Liquidität

Answer

Deckung von Kreditrisiken

Answer

Erhöhung der Rentabilität

Answer

Stärkung des Eigenkapitals

Question 5

Welche Faktoren beeinflussen maßgeblich die Höhe der Bankeinlagen?

Accepted Answer

Alle aufgeführten Faktoren

Answer

Zinsniveau

Answer

Wirtschaftslage

Answer

Inflation

Question 6

Was beschreibt ein Kreditlimit?

Accepted Answer

Die maximale Kreditsumme, die ein Kunde in Anspruch nehmen kann

Answer

Den Zinssatz, der für einen Kredit berechnet wird

Answer

Die Laufzeit eines Kredits

Answer

Die Sicherheiten, die für einen Kredit erforderlich sind

Question 7

Was ist die Definition der Eigenkapitalquote?

Accepted Answer

Verhältnis von Eigenkapital zur Bilanzsumme

Answer

Verhältnis von Fremdkapital zu Eigenkapital

Answer

Verhältnis von Aktiva zu Passiva

Answer

Verhältnis von Einlagen zu Krediten

Question 8

Welche Bilanzkennzahl dient als Indikator für die Ertragskraft einer Bank?

Accepted Answer

Rentabilitätsgrad

Answer

Eigenkapitalquote

Answer

Liquiditätsgrad

Answer

Verschuldungsgrad

Question 9

Was ist die primäre Aufgabe der Bankenaufsicht?

Accepted Answer

Alle aufgeführten Aufgaben

Answer

Überwachung der finanziellen Stabilität von Banken

Answer

Schutz der Einleger

Answer

Förderung des Wettbewerbs im Bankensektor

Question 10

Welche Aussage zur Interbankenbörse ist nicht zutreffend?

Accepted Answer

Sie wird von der Europäischen Zentralbank betrieben

Answer

Sie ist ein Marktplatz für den Handel zwischen Banken

Answer

Sie ermöglicht kurzfristige Liquiditätsversorgung

Answer

Sie befindet sich in Frankfurt am Main

Question 11

Welche der folgenden Angaben sind wesentliche Bestandteile der Bilanz einer Bank?

Accepted Answer

Aktiva und Passiva

Answer

Gewinn- und Verlustrechnung

Answer

Kapitalflussrechnung

Answer

Anlagenspiegel

Question 12

Wie wird die Eigenkapitalquote einer Bank berechnet?

Accepted Answer

Eigenkapital geteilt durch Bilanzsumme

Answer

Fremdkapital geteilt durch Bilanzsumme

Answer

Anlagevermögen geteilt durch Umlaufvermögen

Answer

Kurzfristig geteilt durch langfristig

Question 13

Welche der folgenden Faktoren können die Liquidität einer Bank beeinträchtigen?

Accepted Answer

Schlechte Bonität der Kreditnehmer

Answer

Hohe Kundeneinlagen

Answer

Niedrige Kredite

Answer

Große Wertpapierbestände

Question 14

Was ist das primäre Ziel einer Bilanzanalyse?

Accepted Answer

Die finanzielle Situation einer Bank beurteilen

Answer

Die Rentabilität einer Bank ermitteln

Answer

Die Liquidität einer Bank steuern

Answer

Die Solvenz einer Bank prüfen

Question 15

Welcher Bilanzposten stellt die Summe aller Verbindlichkeiten einer Bank dar?

Accepted Answer

Passiva

Answer

Eigenkapital

Answer

Aktiva

Answer

Rückstellungen

Question 16

Was ist der wesentliche Unterschied zwischen der Gesamtkapitalrentabilität und dem Return on Equity (ROE)?

Accepted Answer

Die Gesamtkapitalrentabilität berücksichtigt alle Eigen- und Fremdmittel, während der ROE nur das Eigenkapital berücksichtigt.

Answer

Die Gesamtkapitalrentabilität berücksichtigt nur das Eigenkapital, während der ROE alle Eigen- und Fremdmittel berücksichtigt.

Answer

Die Gesamtkapitalrentabilität und der ROE sind identische Kennzahlen.

Answer

Der ROE berücksichtigt die Betriebsergebnisse, während die Gesamtkapitalrentabilität die Finanzergebnisse berücksichtigt.

Question 17

Was ist das vorrangige Ziel der Basel-III-Accords?

Accepted Answer

Regulierung und Stabilisierung des internationalen Bankensystems

Answer

Förderung des Wirtschaftswachstums

Answer

Reduzierung von Staatsverschuldung

Answer

Senkung von Zinssätzen

Question 18

Wie unterscheiden sich Aktiv- und Passivgeschäfte einer Bank?

Accepted Answer

Aktivgeschäfte beinhalten die Vergabe von Krediten, während Passivgeschäfte die Annahme von Einlagen beinhalten.

Answer

Passivgeschäfte beinhalten die Vergabe von Krediten, während Aktivgeschäfte die Annahme von Einlagen beinhalten.

Answer

Aktiv- und Passivgeschäfte sind identische Geschäftsarten.

Answer

Aktivgeschäfte sind mit einem höheren Risiko verbunden als Passivgeschäfte.

Question 19

Wie wirkt sich die Höhe des Eigenkapitals auf die Zahlungsfähigkeit einer Bank aus?

Accepted Answer

Höheres Eigenkapital erhöht die Zahlungsfähigkeit, da es als Puffer gegen Verluste dient.

Answer

Höheres Eigenkapital verringert die Zahlungsfähigkeit, da es die Aufnahme von Fremdkapital einschränkt.

Answer

Die Höhe des Eigenkapitals hat keinen Einfluss auf die Zahlungsfähigkeit.

Answer

Niedrigeres Eigenkapital erhöht die Zahlungsfähigkeit, da es zu höheren Gewinnen führt.

Question 20

Wie verändern sich die Aktiv- und Passivposten einer Bank, wenn die Zinsen steigen?

Accepted Answer

Die Aktiva nehmen ab, während die Passiva zunehmen.

Answer

Die Aktiva nehmen zu, während die Passiva abnehmen.

Answer

Die Aktiva bleiben unverändert, während die Passiva zunehmen.

Question 21

Welche Aussage beschreibt die Bilanz einer Bank zutreffend?

Accepted Answer

Gegenüberstellung von Vermögen und Schulden zu einem bestimmten Stichtag.

Answer

Auflistung aller Einnahmen und Ausgaben eines Geschäftsjahres.

Answer

Nachweis der Kreditwürdigkeit einer Bank.

Answer

Prognose der künftigen finanziellen Entwicklung einer Bank.

Question 22

Welche Position der Aktivseite einer Bankbilanz erfasst Forderungen gegenüber Kunden?

Accepted Answer

Forderungen an Kunden

Answer

Kasse

Answer

Wertpapiere

Answer

Eigenkapital

Question 23

Worin besteht der Unterschied zwischen Eigenkapital und Fremdkapital?

Accepted Answer

Eigenkapital gehört der Bank, während Fremdkapital geliehen ist.

Answer

Fremdkapital gehört der Bank, während Eigenkapital geliehen ist.

Answer

Eigenkapital ist kurzfristig verfügbar, während Fremdkapital langfristig gebunden ist.

Answer

Fremdkapital ist kurzfristig verfügbar, während Eigenkapital langfristig gebunden ist.

Question 24

Wie berechnet sich der Liquiditätsgrad einer Bank?

Accepted Answer

Liquide Mittel / Kurzfristige Verbindlichkeiten

Answer

Kurzfristige Verbindlichkeiten / Liquide Mittel

Answer

Eigenkapital / Gesamtverbindlichkeiten

Answer

Gesamtverbindlichkeiten / Eigenkapital

Question 25

Was ist unter dem Zinsüberschuss einer Bank zu verstehen?

Accepted Answer

Differenz zwischen Zinserträgen und Zinsaufwendungen

Answer

Summe aus Zinserträgen und Zinsaufwendungen

Answer

Anteil des Eigenkapitals am Gesamtkapital

Answer

Verhältnis von Eigenkapital zu Fremdkapital

Question 26

Welche Aussage zur Interpretation von Bankbilanzen und -kennzahlen ist zutreffend?

Accepted Answer

Ein hoher Liquiditätsgrad weist auf eine gute Bonität hin.

Answer

Eine hohe Eigenkapitalquote ist immer positiv zu bewerten.

Answer

Ein niedriger Verschuldungsgrad ist stets ein Zeichen für eine solide finanzielle Lage.

Answer

Die einzelnen Kennzahlen sollten isoliert voneinander betrachtet werden.

Question 27

Welches ist ein Hauptziel der Bankenregulierung?

Accepted Answer

Stabilität des Finanzsystems gewährleisten

Answer

Nur von der Bundesbank durchgeführt werden

Answer

Nur für große Banken gelten

Answer

Nur die Kreditvergabe überwachen

Question 28

Was beschreibt die Aktivseite der Bankbilanz?

Accepted Answer

Die Verwendung der bei der Bank angelegten Mittel

Answer

Die Verbindlichkeiten der Bank gegenüber ihren Kunden

Answer

Eine immer größere Summe als die Passivseite

Answer

Ausschließlich langfristige Vermögenswerte

Question 29

Welche Aussage zur Bilanzanalyse ist korrekt?

Accepted Answer

Die Bilanzanalyse kann anhand von Kennzahlen durchgeführt werden.

Answer

Die Bilanzanalyse dient dazu, die Ertragslage eines Unternehmens zu beurteilen.

Answer

Die Bilanzanalyse ist nur für große Unternehmen relevant.

Question 30

Welche Aussagen zur Struktur der Bankbilanz sind richtig?

Accepted Answer

Die Passivseite der Bankbilanz zeigt die Herkunft der Mittel.

Accepted Answer

Die Aktivseite der Bankbilanz zeigt die Verwendung der Mittel.

Answer

Aktiva und Passiva sind immer gleich groß.

Answer

Das Eigenkapital ist immer größer als die Summe der Rückstellungen.

Question 31

Welche Position ist in **der Passivseite** der Bankbilanz zu finden?

Accepted Answer

Verbindlichkeiten gegenüber Kunden

Answer

Eigenkapital

Answer

Sachanlagen

Answer

Forderungen an Kunden

Question 32

Was ist der primäre Zweck einer Bankbilanz?

Accepted Answer

Vermittlung eines Überblicks über die finanzielle Situation einer Bank

Answer

Verwaltung von Kundengeldern

Answer

Regulierung der Banktätigkeit

Question 33

Welche Kennzahl gibt Auskunft über die **kurzfristige** Liquidität einer Bank?

Accepted Answer

Liquiditätsgrad 1

Answer

Kapitaladäquanzquote

Answer

Eigenkapitalquote

Answer

Rentabilitätsquote

Question 34

Was bedeutet ein Eigenkapitalanteil von 10 %?

Accepted Answer

Die Bank verfügt über 10 % Eigenkapital im Verhältnis zu ihren Verbindlichkeiten

Answer

Die Bank hat 10 % Gewinn erwirtschaftet

Answer

Die Bank hat 10 % ihrer Forderungen an Kunden ausgeliehen

Question 35

Was ist die Hauptaufgabe einer Gewinn- und Verlustrechnung?

Accepted Answer

Darstellung der Erträge und Aufwendungen einer Bank in einem bestimmten Zeitraum

Answer

Regelung der Banktätigkeit

Answer

Analyse der finanziellen Situation einer Bank

Question 36

Was gibt die Rentabilitätsquote an?

Accepted Answer

Die Ertragskraft einer Bank

Answer

Die Höhe des Bilanzgewinns

Answer

Die Liquidität einer Bank

Answer

Den Anteil des Eigenkapitals an den Verbindlichkeiten

Question 37

Was ist der Zweck des internationalen Regulierungsrahmens "Basel III"?

Accepted Answer

Stärkung der Widerstandsfähigkeit und Stabilität des Bankensektors

Answer

Einführung neuer Bankprodukte

Answer

Entwicklung neuer Methoden zur Berechnung von Bankkennzahlen

Answer

Vereinheitlichung der Rechnungslegungsvorschriften

Question 38

Welche der folgenden Angaben gehört **nicht** zur Aktivseite der Bankbilanz?

Accepted Answer

Eigenkapital

Answer

Kasse

Answer

Forderungen an Kunden

Answer

Wertpapiere

Question 39

Welcher Zweck verfolgt die Eigenkapitalquote?

Accepted Answer

Die finanzielle Stabilität der Bank zu beurteilen

Answer

Die Liquidität der Bank zu berechnen

Answer

Die Kreditwürdigkeit der Bank zu bewerten

Answer

Die Rentabilität der Bank zu bestimmen

Question 40

Welche Kennzahl gibt Auskunft über die Liquidität einer Bank?

Accepted Answer

Liquiditätsgrad 1.

Answer

Cost-Income-Ratio

Answer

Return on Equity

Answer

Tier 1 Capital Ratio

Question 41

Was bedeutet ein positiver Bilanzgewinn?

Accepted Answer

Die Bank hat mehr verdient als ausgegeben

Answer

Die Bank hat mehr ausgegeben als verdient

Answer

Die Bank hat einen Verlust gemacht

Answer

Die Bank ist insolvent

Question 42

Welche Aussage zur Risikotragfähigkeit einer Bank ist zutreffend?

Accepted Answer

Sie wird durch die Eigenkapitalquote gemessen

Answer

Sie wird durch die Rentabilitätsquote gemessen

Answer

Sie wird durch die Liquiditätsquote gemessen

Answer

Sie wird durch die Solvabilitätsquote gemessen

Question 43

Worin besteht der Unterschied zwischen dem Buchwert und dem Marktwert einer Aktie?

Accepted Answer

Der Marktwert berücksichtigt zukünftige Erwartungen, während der Buchwert auf historischen Daten basiert

Answer

Der Buchwert ist immer höher als der Marktwert

Question 44

Welcher Posten gehört **nicht** zur Passivseite der Bankbilanz?

Accepted Answer

Kredite an Kunden

Answer

Verbindlichkeiten

Answer

Einlagen

Answer

Eigenkapital

Question 45

Was ist das Ziel einer Bilanzanalyse?

Accepted Answer

Die finanzielle Situation eines Unternehmens zu beurteilen

Answer

Die Kreditwürdigkeit eines Unternehmens zu bestimmen

Answer

Die Steuerlast eines Unternehmens zu berechnen

Question 46

Welche Kennzahl misst die Rentabilität einer Bank?

Accepted Answer

Return on Equity

Answer

Eigenkapitalquote

Answer

Liquiditätsgrad 1.

Answer

Solvabilitätsquote

Question 47

Was bedeutet eine negative Liquiditätsquote?

Accepted Answer

Die Bank hat nicht genügend liquide Mittel, um ihre kurzfristigen Verbindlichkeiten zu decken

Answer

Die Bank ist insolvent

Answer

Die Bank hat zu viele liquide Mittel

Question 48

Die Bankbilanz zeigt eine Momentaufnahme der finanziellen Situation einer Bank:

Accepted Answer

Zum Stichtag.

Answer

Zu Beginn des Geschäftsjahres.

Answer

Am Jahresende.

Question 49

Der Bestand an Krediten an Kunden ist zu finden auf der:

Accepted Answer

Aktivseite.

Answer

Gewinn- und Verlustrechnung.

Answer

Rechnungsübersicht.

Answer

Passivseite.

Question 50

Welche Kennzahl misst die Rendite des Eigenkapitals einer Bank?

Accepted Answer

Return on Equity (ROE).

Answer

Verschuldungsgrad.

Answer

Eigenmittelausstattungsquote.

Answer

Cost-Income-Ratio.

Question 51

Auskunft über die Zahlungsfähigkeit einer Bank gibt der:

Accepted Answer

Liquiditätsgrad I.

Answer

Solvabilitätsquote.

Answer

Eigenkapitalquote.

Answer

Verschuldungsgrad.

Question 52

Eine hohe Eigenkapitalquote ist ein Indikator für:

Accepted Answer

Eine gute finanzielle Situation.

Answer

Eine hohe Verschuldung.

Answer

Eine hohe Kreditwürdigkeit.

Answer

Eine geringe Zahlungsfähigkeit.

Question 53

Die Liquiditätsreserve einer Bank dient zur:

Accepted Answer

Überbrückung kurzfristiger Liquiditätsengpässe.

Answer

Deckung von Kreditrisiken.

Answer

Erhöhung des Eigenkapitals.

Answer

Verringerung der Verschuldung.

Question 54

Welche Kennzahl misst die Rentabilität einer Bank, indem sie den Gewinn im Verhältnis zum Eigenkapital betrachtet?

Accepted Answer

Return on Equity (RoE)

Answer

Zinsüberschussquote

Answer

Kredit-Einlagen-Relation

Answer

Eigenkapitalquote

Question 55

Welche Position auf der Passivseite einer Bankbilanz stellt die Verbindlichkeiten gegenüber Privatpersonen und Unternehmen dar?

Accepted Answer

Verbindlichkeiten gegenüber Kunden

Answer

Eigenkapital

Answer

Forderungen an Kunden

Answer

Sachanlagen

Question 56

Welcher zentrale Zweck einer Bankbilanz besteht darin, die finanzielle Situation eines Kreditinstituts zu:

Accepted Answer

Darstellen

Answer

Verbessern

Answer

Verstecken

Answer

Vorherzusagen

Question 57

Welche Position in der Aktivseite einer Bankbilanz repräsentiert das Geld, das Kunden vom Kreditinstitut geliehen haben?

Accepted Answer

Kredite an Kunden

Answer

Verbindlichkeiten gegenüber Kunden

Answer

Eigenkapital

Question 58

Welche Kennzahl gibt Auskunft über den Anteil des Eigenkapitals am Gesamtkapital einer Bank?

Accepted Answer

Eigenkapitalquote

Answer

Return on Equity (RoE)

Answer

Liquiditätsreserve

Answer

Zinsüberschussquote

Question 59

Was ist der grundlegende Unterschied zwischen Bilanzkennzahlen und Gewinn- und Verlust-Kennzahlen (GuV-Kennzahlen)?

Accepted Answer

Bilanzkennzahlen beziehen sich auf die Vermögens- und Finanzlage zu einem bestimmten Zeitpunkt, während GuV-Kennzahlen Veränderungen über einen Zeitraum messen.

Answer

Bilanzkennzahlen sind absolut, GuV-Kennzahlen sind relativ.

Answer

Bilanzkennzahlen werden jährlich, GuV-Kennzahlen werden quartalsweise berechnet.

Question 60

Welche Aussage zur Zinsüberschussquote, dem Verhältnis von Zinserträgen zu Zinsaufwendungen, ist zutreffend?

Accepted Answer

Sie zeigt an, inwieweit die Zinserträge die Zinsaufwendungen übersteigen und damit zum Gewinn beitragen.

Answer

Sie ist eine absolute Kennzahl.

Answer

Sie ist nicht aussagekräftig für die Rentabilität einer Bank.